Evolução ESG (Environmental, Social and Governance) no Brasil e no mundo

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Julho de 2023 – ESG é uma sigla que se refere às questões ambientais, sociais e de governança que os investidores consideram ao escolher investimentos. Os critérios ESG foram criados para ajudar a identificar áreas de risco e oportunidades de investimento, e para incentivar as empresas a serem mais responsáveis e sustentáveis em suas práticas comerciais.

História do ESG

O termo ESG foi criado pela primeira vez em 2004 pelo Pacto Global das Nações Unidas, um acordo entre empresas e organizações para promover as boas práticas de negócios. No entanto, o interesse pelos critérios ESG só cresceu nos últimos anos, à medida que os investidores passaram a reconhecer os riscos e oportunidades associados a essas questões.

ESG nos tempos atuais

Hoje em dia, muitas empresas estão divulgando relatórios de sustentabilidade e adotando práticas mais responsáveis para atender às demandas dos investidores por informações sobre ESG. Além disso, gestores de ativos estão cada vez mais incorporando a análise ESG em suas estratégias de investimento, e há um número crescente de fundos que se concentram exclusivamente em empresas que adotam práticas responsáveis.

ESG e Cenários futuros

No futuro, espera-se que os critérios ESG se tornem cada vez mais importantes na tomada de decisões de investimento. À medida que a conscientização sobre questões ambientais e sociais aumenta, os investidores estão pressionando as empresas para adotarem práticas mais sustentáveis e responsáveis. Além disso, espera-se que governos e reguladores também pressionem as empresas a adotarem práticas mais responsáveis, o que pode aumentar ainda mais o valor dos critérios ESG para os investidores.

Qual a importância do ESG para os Investidores ‘stakeholders’?

ESG (Environmental, Social and Governance) é uma abordagem de investimento que considera fatores ambientais, sociais e de governança ao tomar decisões de investimento. Para os investidores stakeholders, essa abordagem é importante por várias razões:

1. Mitigação de Riscos: os investidores stakeholders estão preocupados com a possibilidade de que empresas em que investem possam sofrer impactos negativos de eventos imprevistos, como desastres ambientais, escândalos empresariais e outros. Uma abordagem ESG sólida pode ajudar a mitigar esses riscos.
2. Retorno do Investimento: muitos investidores acreditam que as empresas que se saem bem em fatores ESG têm maior probabilidade de gerar retornos sustentáveis ​​e de longo prazo. A integração de fatores ESG pode ajudar a selecionar empresas com melhor desempenho.
3. Responsabilidade Social: para muitos investidores stakeholders, a responsabilidade social é um fator importante. A abordagem ESG permite que os investidores selecionem empresas que têm compromissos com iniciativas sociais e responsabilidade com o meio ambiente.
4. Diversificação do Portfolio: A integração de fatores ESG em um portfólio de investimentos pode ajudar a diversificar o portfólio, reduzindo a concentração de risco em determinados setores ou indústrias que possam ser afetados por fatores externos.

Alguns tipos de serviços para avaliação ESG

Os critérios utilizados para avaliar o desempenho ESG de uma empresa ou organização em relação a questões ambientais, sociais e de governança corporativa. No contexto de prestação de serviços, o ESG pode ser aplicado de diversas maneiras. Abaixo estão alguns exemplos de como os serviços podem ser categorizados em termos de ESG:

1. Serviços de Consultoria em Sustentabilidade Ambiental:

• Avaliação de impacto ambiental,
• Desenvolvimento de estratégias de sustentabilidade,
• Implementação de práticas ecológicas em processos empresariais.

1. Serviços Sociais e de Responsabilidade Social Empresarial (RSE):

• Programas de inclusão e diversidade no ambiente de trabalho,
• Projetos de investimento social e comunitário,
• Iniciativas de voluntariado corporativo,

1. Serviços de Governança Corporativa:

• Auditoria e compliance,
• Desenvolvimento de códigos de conduta e ética,
• Treinamentos sobre governança e responsabilidade corporativa,

1. Serviços de Gestão de Riscos Socioambientais:

• Identificação e avaliação de riscos ambientais e sociais.
• Desenvolvimento de planos de contingência para situações de crise.
• Análise de vulnerabilidades e oportunidades relacionadas ao ESG.

1. Serviços de Investimento Sustentável:

• Gestão de carteiras de investimento com critérios ESG.
• Análise de desempenho financeiro e sustentável das empresas.

1. Serviços de Relatórios e Divulgação ESG:

• Elaboração de relatórios de sustentabilidade,
• Comunicação das ações e resultados de impacto positivo.

1. Serviços de Eficiência Energética e Energias Renováveis:

• Consultoria em eficiência energética,
• Implementação de tecnologias sustentáveis,
• Desenvolvimento de projetos de energia renovável.

1. Serviços de Cadeia de Suprimentos Responsável:

• Auditoria e monitoramento de fornecedores quanto a práticas ESG,
• Desenvolvimento de programas de sourcing responsável.

1. Serviços de Educação e Conscientização em Sustentabilidade:

• Treinamentos e workshops para colaboradores sobre temas ESG.
• Eventos e campanhas de conscientização sobre práticas sustentáveis.

A importância crescente dessas questões tem levado muitas empresas a incorporar abordagens ESG em suas operações e oferecer serviços alinhados com esses critérios para atender às demandas de um mercado cada vez mais consciente e preocupado com sustentabilidade. Em resumo, a abordagem ESG é importante para os investidores stakeholders porque ajuda na mitigação de riscos, maximiza o retorno do investimento, promove a responsabilidade socioambiental.

Atualização: Julho de 2023

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Isabelle Carvalho Gonçalves é uma Advogada dedicada ao Direito Ambiental com um viés internacional, aos aspectos ESG (Environmental, Social e Governance) e Mudanças Climáticas. Como profissional especializada nas áreas citadas, sua coluna ESG E MUDANÇAS CLIMÁTICAS tem como proposta principal ampliar os fundamentos e conceitos, e expandir as discussões para maior audiência possível.

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